Informácie o jednotlivých podnikateľoch a právnických osobách. od Contour
Iba tu nájdete podrobné údaje o IP!
Najpohodlnejšie vyhľadávanie. Stačí zadať ľubovoľné číslo, priezvisko, meno. Iba tu nájdete OKPO a dokonca aj účtovné informácie. Je zadarmo.
Aké údaje musíte zadať (môžete si vybrať ktorýkoľvek z parametrov):
- Názov spoločnosti
- Kód (TIN, OGRN)
- Adresa sídla
Aké údaje možno získať:
- Celý názov spoločnosti
- Skrátený názov značky
- Adresa sídla (podľa Jednotného štátneho registra právnických osôb)
- Hlavný priemysel (OKVED)
- región
- Telefón
- Názov právnej formy
- Schválený kapitál (podľa Jednotného štátneho registra právnických osôb)
- Čistá hodnota aktív
- Ďalšie správy a dokumenty
Zahrnutie informácií o skutočnostiach činnosti do Jednotného federálneho registra právnických osôb vykonávané na základe článku 7.1 federálny zákon zo dňa 8. augusta 2001 číslo 129-FZ „Dňa štátna registrácia právnické osoby a individuálnych podnikateľov"(v znení federálneho zákona z 18. júla 2011 č. 228-FZ "o zmene a doplnení niektorých legislatívne akty Ruská federácia v zmysle revízie spôsobov ochrany práv veriteľov pri znižovaní overený kapitál, zmeny požiadaviek na obchodné spoločnosti v prípade nesúladu medzi základným imaním a hodnotou čistého majetku) od 1. januára 2013 (odsek 2 článku 6 spolkového zákona z 18. júla 2011 č. 228-FZ).
Webová stránka Rosstat
Môžete tiež použiť webovú stránku Rosstatu (musíte kliknúť na „získať údaje o kódoch“ v hornej časti) (pre Moskvu, ale môžu existovať aj iné regióny). Zistite podľa čísla DIČ jednotlivého podnikateľa alebo organizácie svoje štatistické kódy (OKPO, OKATO, OKTMO, OKOGU, OKFS, OKOPF)
Webová stránka Federálnej daňovej služby
Jednotný štátny register právnických osôb
Čo je potrebné zadať? Stačí zadať JEDNO z polí: Meno (jednoducho Yandex, Gazprom atď.) a/alebo OGRN/GRN/TIN a/alebo Adresa a/alebo Región a/alebo Dátum registrácie.
Aké informácie dostanem?
- Názov právnickej osoby;
- Adresa (miesto) právnickej osoby;
- OGRN;
- Informácie o štátnej registrácii organizácie;
- Dátum vykonania zápisu do Jednotného štátneho registra právnických osôb (registrácia právnickej osoby);
- Názov registračného orgánu, ktorý vykonal zápis (daň);
- Adresa registračného orgánu;
- Informácie o zmenách a doplneniach Jednotného štátneho registra právnických osôb;
- Informácie o štátnej registrácii zmien vykonaných v zakladajúcich dokumentoch právnických osôb;
- Informácie o licenciách, registrácia ako poisťovatelia vo fondoch, informácie o registrácii.
- Použite vyhľadávanie, vyberte spôsob platby a kliknite na tlačidlo "Objednať".
- V druhom kroku zadajte svoj email.
Manažér dokument vygeneruje a odošle na zadanú adresu.
O výpise z Jednotného štátneho registra právnických osôb
Daňoví poplatníci sa často pýtajú, ako získať výpis z Jednotného štátneho registra právnických osôb bezplatne prostredníctvom daňovej webovej stránky od DIČ. Tento dokument je najpresnejším zovšeobecneným dokumentom o spoločnosti, je potrebný na zakladanie partnerstiev, získavanie úverov, spracovanie mnohých transakcií a uzatváranie zmlúv.
Vo výpise z Jednotného štátneho registra právnických osôb, rovnako ako v Jednotnom štátnom registri právnických osôb, sú dôležité osobné informácie o podnikateľovi a o jeho podniku. Z tohto dôvodu je pri zmene informácií potrebné tieto zmeny zaznamenať do Jednotného štátneho registra. Ak rozprávame sa o právnom osoby, potom okrem vyššie uvedených miest sú o nich informácie v zákonných dokumentoch.
Ako získať extrakt
1. Prejdite do Jednotného štátneho registra právnických osôb na oficiálnej webovej stránke tax ru2. Do vyhľadávacieho panela zadajte názov, PSRN alebo TIN ip alebo legal. tváre.
3. Z výsledkov vyhľadávania vyberte požadovanú spoločnosť.
4. Nezabudnite zanechať kontaktnú adresu, na ktorú dostanete výpis.
5. Zaplaťte štátny poplatok za získanie výpisu pohodlným spôsobom.
6. Počkajte na hotový dokument. Stav objednávky si môžete kedykoľvek skontrolovať v sekcii „Pripravenosť objednávky“.
Na čo slúži extrakt?
Dokument je medzi občanmi najžiadanejší, keď:
- Urobia nejaký druh obchodu s nehnuteľnosťami zákonné dôvody;
- Občania sa rozhodli založiť si vlastný bankový účet, no zároveň budú musieť potvrdiť kompetenciu prednostu a ďalšie;
- Notárom je potrebné úradne osvedčiť listiny, ak priamo súvisia s činnosťou právnickej osoby;
- Občania vyjadrujú svoje želanie zúčastniť sa aukcií alebo tendrov s cieľom potvrdiť oficiálne informácie o organizácii;
- Vyžaduje sa v najkratší čas zistiť informácie o protistrane.
Čo obsahuje výpis z Jednotného štátneho registra právnických osôb?
Extrakt poskytuje nasledujúce informácie:
1. Oficiálny názov (názov) organizácie, jej úplná adresa, obchodná forma. subjekt, a, samozrejme, vlastné registračné číslo v jednotnom registri;
2. Najkompletnejšie údaje o overený kapitál organizácia, stav právnickej osoby a jej vznik;
3. pravdivé údaje o zakladateľoch právnickej osoby, zoznam fyzických osôb v právnickej osobe;
4. Druhy finančných činností a registrácia právnickej osoby a pod.
Zmeny vo vyhlásení
Charakteristickým znakom upevnenia zmien v jur. osoby a fyzického podnikateľa spočíva v odlišnom súbore požadovaných dokumentov.
Možno teda rozlíšiť niekoľko typov zmien:
Postup týkajúci sa štatutárnych dokumentov
Postup, ktorý nesúvisí so zákonnými dokumentmi
Zadávanie upravených údajov do USRIP alebo USRLE, ktoré nesúvisia so zákonnými dokumentmi
Pre IP môžu byť zmeny:
Údaje o pasoch;
Okruhy podnikania, hovoríme o OKVED;
Životné miesto;
Občianstvo.
Dokumenty pre IP:
Vyhlásenie o želaní zmeniť údaje v USRIP, podpísané žiadateľom osobne;
Požadované kópie dokumentov, ktoré svedčia o zmenách uvedených v žiadosti.
Pre legálne tváre:
Zmena na pozícii generálneho riaditeľa, ktorá je zapísaná v Jednotnom štátnom registri právnických osôb. Môže to zahŕňať zmenu jeho celého mena, DIČ a iných údajov uvedených v pase alebo odvolanie z funkcie;
Zmena smeru podnikania, ktorá je uvedená v OKVED.
Dokumenty pre právnické osoby tváre:
Žiadosť o opravu zmien, ktoré nezávisia od základných dokumentov;
Dokumentárne potvrdenie o zahrnutí údajov, ktoré boli zmenené v EGRIP / EGRUL;
Iné cenné dokumenty, ktoré slúžia ako dôkaz o skutočnosti existencie zmien. Môže to byť napríklad „Príkaz na prevzatie funkcie“, ktorý je potrebný pri zmene generálneho riaditeľa.
Každá osoba (fyzická alebo právnická), ktorá našla potenciál obchodný partner chce sa uistiť, že je to spoľahlivé. Pomocou DIČ právnickej osoby bude môcť záujemca zistiť, čím sa konkrétna spoločnosť zaoberá, či je registrovaná a či existuje v tento moment. Overte si firmu podľa identifikačného čísla aj inými spôsobmi. Poďme sa na to pozrieť bližšie.
Ak chcete nájsť spoločnosť podľa TIN, musíte analyzovať štruktúru čísla
Prideľuje individuálne DIČ právnickým osobám. To vám umožňuje zefektívniť všetkých, ktorí platia dane v Ruskej federácii. Firmy dostávajú osobný digitálny kód pozostávajúci z 10 číslic od roku 1993 v súlade s normami daňového poriadku Ruskej federácie.
Číslo obsahuje informácie o jej pobyte. Každé číslo obsahuje špecifické informácie, napr.
- Prvé dva odrážajú kód subjektu Ruskej federácie (stanovený v článku 65 Ústavy Ruskej federácie), v ktorom je spoločnosť registrovaná.
- Dve číslice nižšie predstavujú číslo daňového úradu zodpovedného za kontrolu v konkrétnej lokalite.
- Ďalších päť číslic je číslo daňovej evidencie právnickej osoby v miestnej pobočke OGRN.
- Posledná číslica je kontrolná a používa sa skôr pre väčšinu presná definícia firmy.
Preto DIČ prideľuje miestna pobočka Federálnej daňovej služby, kde bola organizácia zaregistrovaná. Pomocou prvých štyroch číslic identifikačného kódu môžete presne identifikovať inštitúciu daňového úradu.
Po nájdení v SOUN (adresár daňových úradov, ktoré vedú evidenciu daňovníkov v celej krajine) tam môže záujemca prísť na zadanú adresu a vyžiadať si všetky informácie o spoločnosti, o ktorú má záujem.
Aké informácie môžete zistiť o spoločnosti podľa DIČ
Prostredníctvom TIN sa môžete dozvedieť o aktivitách a finančný stav spoločnosti
Samotnú daňovú službu používa na identifikáciu konkrétnej daňovníkovej spoločnosti a ďalších osôb. S jeho pomocou môžu zamestnanci Federálnej daňovej služby prelomiť organizáciu v databáze a zistiť, či sa platia dane atď.
Navyše, daňové číslo sa používa pri príprave účtovníctva a daňového výkazníctva pre konkrétnu organizáciu. DIČ je zvyčajne uvedené na oficiálnej webovej stránke spoločnosti, v použitých dokumentoch s názvom a vo forme rôznych dohôd.
V prvom rade pomocou DIČ môžete zistiť, či organizácia existuje. Žiadateľ bude môcť určiť:
- Bola organizácia zaregistrovaná?
- Je spoločnosť stále aktívna alebo vstúpila do likvidácie?
- Ako sa volá, kde sa nachádza a na čo slúži.
- Aký majetok vlastní spoločnosť?
- čo je ona finančná situácia- je ziskový alebo likvidný, či existujú dlhové záväzky atď.
V akých prípadoch je to potrebné
DIČ je pridelené právnickým osobám, ale nemá právnu silu
Samotné číslo nie je platné, pretože je to len prostriedok na objednávanie a vyhľadávanie v databázach Federálnej daňovej služby. Pre právnické osoby je však povinný.
DIČ používajú právnické osoby v týchto prípadoch:
- Pri uzatváraní obchodných zmlúv vrátane poskytovania právnej podpory podniku (napríklad prostredníctvom outsourcingových firiem).
- Pri príprave a podávaní ohlasovacej dokumentácie na daňový úrad.
- Žiadosť o úver v banke, od štátu a pod.
Preto sa pri všetkých finančných transakciách vykonávaných podnikmi vyžaduje identifikačné číslo.
Dôležité! Na identifikáciu akejkoľvek samostatnej pobočky tej istej spoločnosti sa spravidla vyžaduje DIČ a kód dôvodu registrácie (skr. KPP). Oba kódy sú spravidla uvedené spolu s platobnými údajmi.
Pozorne si prečítajte nasledujúce informácie:
- Kedy bola organizácia zaregistrovaná.
- Kde a akým oddelením.
- Aký typ činnosti je uvedený (podľa OKVED).
- Má organizácia dlhy, je zapojená do súdnych sporov atď.
Existuje však jedna nuansa - štátne databázy právnických osôb nie sú úplne otvorené. Úplný zoznam informácií získate na daňovom úrade, len ak máte písomný súhlas zmluvná strana, ktorá sa má skontrolovať. Bez povolenia bude dotknutá osoba môcť získať iba tieto informácie:
- Či sa osoba zaoberá podnikateľskou činnosťou.
- Existujú nejaké súdne spory proti tejto spoločnosti?
- Názov a umiestnenie spoločnosti.
Zvyčajne „čisté“ spoločnosti o sebe slobodne poskytujú základné informácie a nerobia tajnosti z TIN, OGRN alebo KPP. Keď spoločnosť, s ktorou koordinujú akékoľvek, odmietne poskytnúť tieto informácie, mali by ste sa nad tým zamyslieť.
To isté platí pre prípady, keď prijaté údaje nezodpovedajú deklarovaným informáciám. Napríklad, ak bol potenciálny partner zaregistrovaný nedávno, hoci sa stavia ako spoločnosť s dlhoročnými skúsenosťami, alebo ak nerobí to, čo predpisuje OKVED, môžete sa mať na pozore.
Ako skontrolovať spoločnosť
Informácie o spoločnosti podľa TIN je možné objednať cez internet aj v miestnych pobočkách oprávnených orgánov. Pozrime sa na niekoľko spôsobov:
online
Spoločnosť si môžete overiť pomocou DIČ online bez toho, aby ste opustili domov
Najjednoduchším spôsobom je navštíviť webovú stránku Federálnej daňovej služby (https://egrul.nalog.ru/) a do vyhľadávacieho poľa zadať DIČ spoločnosti, ktorá vás zaujíma. Okrem identifikačného čísla možno organizáciu nájsť:
- Zadaním OGRN.
- Označenie názvu právnickej osoby a regiónu, v ktorom prešla štátnou registráciou.
Možnosť žiadať o informácie o rôznych spoločnostiach je vyhradená pre právnické osoby a fyzické osoby v súlade s ustanoveniami:
- Vyhláška Ministerstva financií Ruskej federácie z roku 2013.
- Federálny zákon o štátnej registrácii právnických osôb.
Po podaní žiadosti dostane používateľ neskôr súbor PDF s údajmi o štátnej registrácii spoločnosti.
Ďalším spôsobom je jednoducho zadať slovo „TIN“ a desaťmiestny kód pridelený organizácii do Google alebo Yandex. Zvyčajne sa týmto spôsobom dostanete na webovú stránku spoločnosti.
K informáciám uvedeným na webovej stránke spoločnosti by sme však mali byť skeptickí. Na rozdiel od Federálnej daňovej služby a iných štátnych inštitúcií podniky nezodpovedajú za informácie zverejnené na internetových stránkach. Je lepšie obrátiť sa na oficiálne zdroje informácií o právnických osobách.
V zastúpení Federálnej daňovej služby
Na získanie informácií na daňovom úrade potrebujete pas a žiadosť
Záujemca alebo jeho zástupca (splnomocnením atď.) môže nezávisle navštíviť miestne pobočku daňovej služby a vyžiadať si informácie o konkrétnej spoločnosti. To si bude vyžadovať:
- Napíšte vhodné vyhlásenie (uveďte dôvod žiadosti).
- Uveďte DIČ podniku záujmu a ďalšie informácie.
- Sám žiadateľ musí uviesť osobné a kontaktné údaje.
Informácie si môžete vyzdvihnúť predložením kópie prihlášky na pobočke.
Priame odvolanie do Registra právnických osôb. osôb
O potrebné informácie môžete požiadať z registra právnických osôb na oficiálnej webovej stránke Jednotného štátneho registra právnických osôb. Portál je verejný, služby sú poskytované bezplatne. Na základe žiadosti dostane záujemca výpis z registra (v papierovej resp v elektronickom formáte) obsahujúci základné informácie o organizácii.
Alternatívne spôsoby hľadania informácií o organizácii
Existuje mnoho ďalších spôsobov, ako získať potrebné informácie o právnickej osobe. Všetko závisí od toho, aký typ informácií je potrebný a v akom časovom rámci.
Predpokladajme, že chcete zistiť, či existuje súdny spor proti konkrétnej spoločnosti. Ak to chcete urobiť, navštívte oficiálnu webovú stránku FSSP (http://fssprus.ru/iss/ip/). Ak chcete preniknúť do databázy, budete musieť vyplniť niektoré informácie o spoločnosti, ktorá vás zaujíma exekučné konanie a zisti si, aky je momentalne stav (ci nema dlhy a pod.).
Všetky rozhodcovské konania, ktorých sa organizácia zúčastňuje, možno nájsť v databáze rozhodcovských konaní kliknutím na odkaz http://kad.arbitr.ru/. Ďalšou možnosťou je podať žiadosť na stránke https://rospravosudie.com/, ktorá obsahuje aj informácie o účastníkoch súdneho sporu.
Môžete to urobiť aj kontaktovaním špecializovaných sprostredkovateľských firiem, ktoré zhromažďujú informácie o rôznych organizáciách na objednávku. Informácie si môžete objednať v miestnych spoločnostiach aj na špeciálnych online platformách na internete. Služba, samozrejme, nie je bezplatná - cena dosahuje až niekoľko tisíc rubľov v závislosti od požadovaných údajov.
Ale existuje veľa výhod: zvyčajne tieto spoločnosti poskytujú nielen všeobecné informácie o záujmovej spoločnosti, ale aj vykonať komplexnú analýzu dokumentov a informácií z rôznych databáz. Zákazník bude napríklad informovaný o tom, aké spoľahlivé je obchodovať s konkrétnou právnickou osobou, aký je aktuálny stav organizácie, čo ju čaká v blízkej budúcnosti atď.
DIČ je teda číslo pridelené akejkoľvek organizácii, s ktorou o nej nájdete základné informácie. Ktorúkoľvek organizáciu môžete skontrolovať nielen prostredníctvom daňového úradu, ale aj pomocou iných služieb. Pri kontrole je však lepšie zamerať sa na oficiálne zdroje - najspoľahlivejšie sú informácie z databázy Federálnej daňovej služby a iných vládnych agentúr.
Video o tom, ako zistiť maximum informácií o spoločnosti podľa DIČ a ďalších údajov:
V prvom rade sa musíte uistiť, že spoločnosť je zaregistrovaná predpísaným spôsobom a funguje. Dá sa to urobiť mnohými spôsobmi.
Skontrolujte DIČ
Uistite sa, že DIČ dodávateľa nie je náhodný súbor čísel, ale skutočný digitálny kód, ktorý patrí spoločnosti, ktorá ponúka obchod.
Je veľmi ľahké to skontrolovať, pretože DIČ má svoj vlastný algoritmus a falošné číslo sa mu s najväčšou pravdepodobnosťou nezhoduje. Chybu v DIČ v akomkoľvek programe na prípravu informácií o príjmoch jednotlivcov môžete rozpoznať zadaním čísla do poľa „DIČ zamestnávateľa“. Ak číslo nevyhovuje algoritmu, zobrazí sa chybové hlásenie.
Zároveň môžete zistiť pravosť DIČ a jeho príslušnosť konkrétnej spoločnosti na webovej stránke Federálnej daňovej služby alebo pomocou služby overenia protistrany.
Vyžiadajte si kópiu osvedčenia o štátnej registrácii (alebo vstupný list v Jednotnom štátnom registri právnických osôb)
Osvedčenie o štátnej registrácii potvrdzuje, že protistrana existuje ako právnická osoba a je registrovaná ako platiteľ dane. Od 1. januára 2017 sa pri registrácii právnických osôb a fyzických osôb podnikateľov namiesto osvedčenia o štátnej registrácii vydáva evidenčný list požadovaného registra - ERGUL alebo EGRIP. Vstupný list je teda dokument potvrdzujúci vykonanie zápisu do Jednotného štátneho registra právnických osôb alebo EGRIP.
V súlade s odsekom 13 Pravidiel na vedenie jednotného štátneho registra právnických osôb je vstupný list štátneho registra súčasťou registračného spisu právnickej osoby. V súlade s článkom 19 Pravidiel pre vedenie USRIP je vstupný list štátneho registra súčasťou registračného súboru jednotlivého podnikateľa.
Získajte výpis z Jednotného štátneho registra právnických osôb / EGRIP
Čerstvý výpis z Jednotného štátneho registra právnických osôb potvrdzuje, že protistrana je zaregistrovaná a v čase prijatia nebola odhlásená. Okrem toho si podľa výpisu z Jednotného štátneho registra právnických osôb môžete skontrolovať údaje uvedené protistranami v zmluvách a iných dokumentoch.
O výpis je možné požiadať priamo potenciálneho partnera alebo pomocou služby FTS.
Súvaha vám umožňuje vyvodiť niekoľko dôležitých záverov o spoločnosti naraz:
- Najprv potvrdí, že sa spoločnosť hlási.
- Po druhé, umožňuje vám zistiť, či organizácia vykonávala ekonomické činnosti.
- Po tretie, z účtovníctva sa môžete dozvedieť o „portfóliu“ finančných prostriedkov, ktoré spoločnosť má. Ak má spoločnosť prakticky nulovú hodnotu aktív, významné dlhové záväzky a autorizovaný kapitál 10 000 rubľov, je to dôvod na zamyslenie, či sa takejto spoločnosti oplatí poskytnúť napríklad komoditný úver. Príliš nízke obraty v porovnaní s výškou navrhovanej transakcie môžu tiež naznačovať, že dodávateľ časť príjmu skrýva. V tomto prípade je lepšie transakciu odmietnuť.
Na základe účtovnej závierky sa dá ľahko zostaviť finančná analýza, ktorá ukáže dynamiku činnosti spoločnosti a umožní posúdiť jej finančnú stabilitu. V službe na firemnej karte nájdete odkazy na finančné výkazy a mini-finančná analýza, ktorá vám umožní okamžite vidieť Kľúčové body v účtovných tlačivách bez nutnosti študovať veľkú a zložitú účtovnú závierku firmy.
Informácie o právnických osobách s daňovými nedoplatkami a/alebo nepodávajúcimi daňové priznanie dlhšie ako rok možno získať aj na webovej stránke Federálnej daňovej služby.
Dodatočná analytika
Je potrebné overiť integritu protistrany a zhromaždiť dôkazy, že ste vykonali potrebné overenie. Prečo je to dôležité? V prípade súdneho sporu to potvrdí, že vaša spoločnosť preukázala .
Z pohľadu daňových úradov () spoločnosť nepreukázala náležitú starostlivosť, ak nemá:
- osobné kontakty vedenia v protistrane pri prerokúvaní podmienok dodávky a pri podpisovaní zmlúv;
- listinné potvrdenie o poverení vedúceho protistrany, kópie dokladu preukazujúceho jeho totožnosť;
- informácie o skutočnom umiestnení protistrany, ako aj o umiestnení skladu, výroby, maloobchodných priestorov;
- informácie o spôsobe získania informácií o protistrane (reklama, odporúčania partnerov, oficiálna stránka a pod.);
- informácie o štátnej registrácii protistrany v Jednotnom štátnom registri právnických osôb;
- informácie o tom, či má protistrana potrebnú licenciu (ak je transakcia uzavretá v rámci licencovanej činnosti), potvrdenie o prijatí na určitý druh práce vydané samoregulačnou organizáciou;
- informácie o iných účastníkoch trhu podobných tovarov, prác, služieb vrátane tých, ktorí ponúkajú nižšie ceny.
Informácie o spoločnosti
Adresa pre hromadnú registráciu
Hromadné oslovenie je jedným zo znakov jednodňových firiem. Ministerstvo financií koncom roka 2017 vydalo upozornenie, že ak sa potvrdí informácia o nepresnosti poskytnutých údajov o adrese právnickej osoby, registrujúci orgán má právo registráciu odmietnuť. Fakty uvádzania informácií o hromadnej registračnej adrese sú podľa dokumentu základom pre overenie spoľahlivosti údajov v Jednotnom štátnom registri právnických osôb. Registráciou spoločností na hromadnej adrese teda právnická osoba alebo fyzická osoba podnikateľ riskuje odmietnutie registrácie.
Sprísnenie kontroly hromadných adries sa však netýka len nových podnikateľov, ale aj už zaregistrovaných firiem: daňový úrad posiela listy firmám, ktoré potrebujú registračnému úradu poskytnúť spoľahlivé informácie o svojej adrese. Oznámenie daňových úradov nebude možné ignorovať: ak adresa nie je potvrdená, predložené dokumenty nezodpovedajú spoľahlivosti, potom sa v Jednotnom štátnom registri právnických osôb vykoná záznam o nesprávnych informáciách o adrese, čo môže viesť k vyradeniu organizácie z registra, podľa. O to nebezpečnejšie je uzatvárať zmluvy s protistranami registrovanými na hromadných adresách.
Ako skontrolovať „hromadný charakter“ adresy? Po prvé, na webovej stránke Federálnej daňovej služby je k dispozícii služba, ktorá kontroluje adresu zadanú používateľom so zoznamom hromadných adries. Po druhé, ukazuje, ktoré spoločnosti sú registrované na rovnakej adrese ako protistrana záujmu používateľa, služby. V mnohých prípadoch sa takéto „susedstvo“, aj keď nehovoríme o hromadnej registrácii, môže ukázať ako významné.
Skutočné umiestnenie protistrany
Nesúlad medzi skutočnou a legálnou adresou sám o sebe protistranu nijako necharakterizuje. Podľa Federálnej daňovej služby sa takmer 80 % ruských spoločností nenachádza na právnej adrese uvedenej pri registrácii. Daňový úrad ale odporúča preveriť si skutočnú polohu protistrany spolu s ďalšími údajmi.
Takéto informácie možno získať na oficiálnej alebo skutočnej adrese potenciálneho partnera. To umožní nielen objasniť, či sa tam skutočne nachádza kancelária protistrany, ale aj pozrieť si priestory, výrobné či obchodné priestory a porozprávať sa so zamestnancami a susedmi v administratívnej budove. Takáto návšteva môže byť obzvlášť produktívna, ak sa uskutoční inkognito, pod rúškom kupujúceho alebo potenciálneho partnera.
V Contour.Focus si jedným kliknutím môžete prezrieť panorámu budov a okolia zadanej právnickej osoby. Táto možnosť sa nazýva .
Uskutočniteľnosť podmienok zmluvy pre protistranu
Je potrebné mať jasné dôkazy o tom, že protistrana má skutočnú schopnosť splniť podmienky zmluvy. V prvom rade sa berie do úvahy čas strávený dodaním alebo výrobou tovaru, vykonaním práce alebo poskytnutím služby.
Porušovanie daňových zákonov
Daňovník má právo vyžiadať si od daňových úradov informácie o platení daní protistranami. Zároveň je jedno, či inšpekcia na žiadosť firmy zareaguje. Zákon neustanovuje povinnosť daňových úradov poskytnúť daňovníkom na ich žiadosť informácie o tom, ako protistrany plnili povinnosti ustanovené právnymi predpismi o daniach a poplatkoch alebo o ich porušeniach zákona ().
Ako ukazuje arbitrážna prax, už samotná skutočnosť obrátiť sa na daňový úrad so žiadosťou o pomoc pri kontrole bezúhonnosti protistrán svedčí o náležitej starostlivosti spoločnosti.
Aby bola skutočnosť kontaktovania inšpekcie zaznamenaná, je potrebné odoslať žiadosť doporučenou poštou s doručenkou (máte ešte jedno vyhotovenie súpisu a vrátené oznámenie) alebo podajte žiadosť osobne na úrade daňového inšpektorátu (v tomto prípade zostáva kópia žiadosti s označením prevzatia k dispozícii).
Arbitrážne prípady
„Čierna listina“ na webovej stránke Federálnej daňovej služby
Ide o register diskvalifikovaných osôb. Diskvalifikácia je správny trest, ktorý spočíva v odňatí individuálny niektoré práva, najmä právo zastávať vedúce funkcie vo výkonnom riadiacom orgáne právnickej osoby, byť členom predstavenstva (dozornej rady), vykonávať podnikateľská činnosť na vedenie právnickej osoby.
Dôvodom vylúčenia môže byť úmyselný alebo fiktívny úpadok, zatajenie majetku alebo majetkových záväzkov, falšovanie účtovných a iných účtovných dokladov a pod.
Aby ste sa vyhli spolupráci so spoločnosťami, ktorých vedúci bol diskvalifikovaný, stačí skontrolovať potenciálneho partnera prostredníctvom špeciálnej služby na webovej stránke Federálnej daňovej služby. Vyhľadávanie sa vykonáva podľa názvu právnickej osoby a PSRN.
Do konca roka 2018 spustila Federálna daňová služba v testovacom režime službu Transparent Business, pomocou ktorej je možné zbierať komplexné informácie o daňovníkovi – organizácii a vykonávať náležitú starostlivosť.
Ak do vyhľadávania zadáte údaje o DIČ, PSRN alebo názve spoločnosti, zobrazia sa nasledujúce informácie:
- dátum štátnej registrácie a hlavné štátne registračné číslo právnickej osoby, spôsob založenia právnickej osoby a názov registrujúceho orgánu;
- informácie o registrácii organizácie na daňovom úrade;
- stav právnickej osoby;
- adresa právnickej osoby a údaj o adrese hromadnej registrácie;
- OKVED;
- veľkosť schváleného kapitálu;
- nepresné údaje o šéfovi spoločnosti, riadení činnosti mnohých iných právnických osôb;
- kategórii predmetu malé a stredné podnikanie.
Mali by ste venovať pozornosť značke trojuholník, ktorá sa môže v sekcii objaviť ako varovanie. To znamená, že informácie si vyžadujú osobitnú pozornosť.
Právomoci osoby podpisujúcej dokumenty
Ministerstvo financií odporúča pri preverovaní protistrán zabezpečiť si listinné dôkazy o poverení prednostu (jeho zástupcu). Ak sú dokumenty podpísané zástupcom spoločnosti, je potrebné od protistrany získať plnú moc alebo iný dokument oprávňujúci tú či onú osobu podpisovať dokumenty v mene spoločnosti.
Ministerstvo financií zároveň odporúča, aby si daňovníci vyžiadali identifikačné doklady od šéfa protistrany. Tým potvrdíte, že dokumenty podpisuje osoba, ktorá má na to oprávnenie. Okrem toho môžu nastať prípady, keď je protistrana zapísaná v stratenom alebo ukradnutom pase. Môžete to zistiť na webovej stránke FMS.
Informácie o transakcii
Potvrdenie osobných kontaktov pri uzatváraní obchodu
Nedostatok osobných kontaktov počas uzatvárania transakcie môže naznačovať, že daňovník nevykonal náležitú starostlivosť. Zozbierané údaje o okolnostiach uzavretia zmluvy s protistranou (kto sa zúčastnil rokovaní, kto prepustil tovar a pod.) pomôžu dokázať opak.
Overenie transakčných dokumentov
Týmto postupom sa vyhnete nielen nárokom daňových úradov, ale aj prípadným súdnym sporom.
- skontrolovať adresu uvedenú v dokumentoch protistrany, najmä vo faktúrach;
- uistite sa, že dokumenty dodávateľa neobsahujú logické rozpory a sú v súlade s daňovým poriadkom Ruskej federácie a inými zákonmi;
- porovnajte podpisy zamestnancov na dokumentoch, aby ste vylúčili situáciu, keď sa v mene jednej osoby uvádzajú rôzne podpisy (je lepšie takéto dokumenty vylúčiť, aby Federálna daňová služba netvrdila, že sú fiktívne).
Tento zoznam „filtrov“ nie je úplný. Existujú aj iné spôsoby, ako byť opatrný pri výbere protistrany a získať o nej čo najúplnejšie informácie.
Legislatíva im neukladá vykonať audit protistrán, sú zamietnuté súdmi, pretože s ... povinnosti. Neprijatie opatrení na overenie protistrany, dokladov v jej mene, je ... zhodnotiť opatrenia prijaté daňovníkom pri kontrole protistrany v štádiu podľa vlastného výberu. Je dôležité ... majú tendenciu sa domnievať, že kontrola iba právnej spôsobilosti protistrany nenaznačuje, že ... bude jednoduchšie nezávisle vykonať kontrolu povinnej starostlivosti potenciálnej protistrany. Dôležité! Okrem dane...
Vykonávanie overovania protistrán spĺňa dva hlavné účely: - ... záruky atď.). Overenie protistrán plní dva hlavné účely: ... potvrdenie dobrej viery pri výbere protistrany a reálnosť transakcie výpisu ... bola prijatá neprimeraná daňová výhoda: sporné protistrany nemajú dlhodobý majetok, ... so žiadateľom. Okrem toho protistrany predložili daňovým úradom podľa ... predpisov, tu sú papiere, kontrolujeme protistrany. Áno, ste obklopení papiermi ...
Vymenovanie daňovej kontroly na mieste. Je potrebné starostlivo kontrolovať protistrany a sledovať ... služby od spoločnosti "1C" ("1C: Counterparty" a "1SPARK Risks"). Dôležité ... môžete tiež vyvinúť špeciálny postup na kontrolu protistrán a nezabudnite uložiť ... alternatívnych dodávateľov; dlhodobý vzťah s protistranou atď. Takáto príprava ... všetkých „visiacich“ problémov s protistranami. Avšak aj tu je potrebné zostať ... pokusy koordinovať svoje kroky s protistranami. Federálna daňová služba má právo požadovať od zamestnancov ...
Správcom dane sa rozumie preverovanie: oprávnení osôb konajúcich v mene protistrany; dostupnosť vhodných ... charakterizujúcich obchodnú povesť partnera; solventnosť protistrany; riziko neplnenia povinností a poskytovanie ... ich plnenia; že protistrana má potrebné pracovné a výrobné zdroje ... existuje veľká kvantita služby pre kontrolu protistrán, ktoré umožňujú s touto ... dohodou; o riadnom plnení povinností daňovníka protistranou vrátane ...
A opatrnosť je dôkazom kontroly protistrany rôzne kritériá. Ďalej ... dôkazy o ich konaní: a) overenie dobrej viery protistrany ako daňovníka: dôkaz o ... informáciách. Tým sa preukáže, že overenie protistrany bolo vykonané pred uzavretím zmluvy s ... informácie o nástrojoch na overovanie protistrán. Dátum (obdobie) šeku: 20. 11. 2016- ... protistrany, ktorý bol získaný počas šeku. Informácie o kontaktných osobách protistrany; o špecialistoch dodávateľa...
Orgán vykonávajúci daňovú kontrolu má právo požadovať od protistrany alebo od iných ... z otázky protistrana Organizácie prechádza daňovou kontrolou. Preto na základe ... či reklamácia pri administratívnej kontrole dokumentov od protistrán podľa čl. ... Navyše podľa súdov protistrana kontrolovaného daňovníka nie je oprávnená posudzovať ... nezostavenie daňovníkom alebo neprijatie od protistrany, prípadne uplynutie úložnej lehoty). ... je o korešpondencii s protistranou o problémoch ekonomická aktivita. ...
Právomoci, informácie o skutočnom mieste, kde sa protistrana nachádza, ako aj poloha ... skutočné obchodné transakcie s jej protistranami, ktoré majú znaky nominálnej aktivity (... pri výbere protistrán preukázali náležitú starostlivosť. Daňový úrad následne odhalil ... dokonca odporúča spoločnostiam implementovať overovacie protistrany ako súčasť harmonogramu workflow v ... maximálne dokumenty pri interakcii s protistranami, ktoré budú slúžiť ako dôkaz o prejave ...
Potvrdenie o oprávneniach vedúceho (zástupcu) protistrany, kópie dokladu, ktorý ho osvedčuje ... kópie dokladov potvrdzujúcich, že protistrana má výrobná kapacita, požadované licencie, ... vyberané daňovníkom o činnosti jeho protistrany. Dôležité! Väčšina súdov dodržiava ... A12-34319/2015). Algoritmus na kontrolu potenciálnej protistrany Na základe vysvetlení daňových ... súdna prax, predstavujeme algoritmus na kontrolu protistrany s cieľom preukázať správne ...
Šedá“ protistrana – dôvod na uznanie fiktívnosti transakcií? V dôsledku auditu spoločnosti na mieste ... sa "vlastnosti" protistrany použili na dodatočné časové rozlíšenie. Po analýze aktivít podivnej spoločnosti ... cheat sheet na kontrolu protistrán. Daňovým poplatníkom sa odporúča, aby si overili u dodávateľov dostupnosť potrebnej ... obozretnosti pri výbere protistrán; skontrolovať, či protistrany majú potrebný majetok, ... zhodnotiť obchodnú reputáciu, platobnú schopnosť protistrany, ako aj riziko zlyhania ...
Zisťovanie u konateľa o výbere protistrán, postupe pri podpisovaní zmlúv, účtovníctve ... zriaďovateľoch? 9. Súhlasíte s výberom zmluvných partnerov alebo nákladmi, ktoré vzniknú ... stanovením identity manažéra protistrany a obchodnej reputácie organizácie protistrany. 25. Znak ... počas kontroly sa skúma vzťah medzi daňovníkom a jeho pochybnými protistranami. Vedúci takýchto protistrán ... dôkazy, vrátane nedostatku zamestnancov, majetku, úradu, nedostatku ...
Dokumenty ako súčasť stolného auditu konkrétneho daňové priznanie(pravdepodobne ... doklady sú potrebné na to, aby správca dane preveril opodstatnenosť priznaných výdavkov (odpočítanie dane ... osoba správcu dane, ktorá vykonáva daňovú kontrolu, má právo požadovať od kontrolovanej osoby ... lehota na dokumenty požadované v rámci daňovej kontroly (nezaslanie oznámenia o nemožnosti. ... vyhlásenia organizácie a jej protistrany (osoba poverená protistranou na plnenie povinností podľa ...
Definície a pokyny krok za krokom o overení protistrany... Zdá sa, že majú pravdu, ale... za predpokladu, že Pravidlá pre výber protistrán a Dotazník na overenie protistrany podľa oficiálnych webových stránok... na daňovom úrade; overenie skutočnosti zadania informácií o protistrane do Jednotného štátneho registra právnických osôb; potvrdenie ... potom komisia zamávala perom protistrane. Ak kontrola potvrdila bezúhonnú súčasnosť a ... môžu byť poskytnuté hacky na dokonalé overenie protistrán? Schvaľovací list zmluvy. V dokumente...
To isté poskytuje informácie o protikontrolách protistrán a protistranách protistrán); Závery (samozrejme hovoríme o ... v minimálna veľkosť, ako súčasť protistrán sú potenciálne efeméry, chýbajú zdroje ... on sa berie za protistrany "problémového" dodávateľa, a potom protistrany protistrany a tak ďalej ... na súde. Ak teda protistrany kontrolovaného daňovníka nie sú v databáze... vyžiadajte si doklady o transakciách s protistranami...; vykonávať tieto činnosti: ... 4. ...
O daňovníkovi, pochádzajúcom od protistrán alebo od servisných bánk ... o daňovníkovi, pochádzajúcich od protistrán alebo od servisných bánk ... protistranách v štádiu analýzy pred auditom a počas auditu, ... due diligence. Audit sa môže uberať viacerými smermi: protistrany pre najviac ... poradenské a iné služby), overenie najväčších protistrán (z hľadiska výšky obratu daňovníka ... takýto audit by mal byť vykonaný ešte pred tzv. uzatváranie zmlúv s protistranami....