Сведения на ИП и юр.лиц. от Контур
Только тут можно найти подробные данные на ИП!
Самый удобный поиск. Достаточно ввести любой номер, фамилию, название. Только здесь можно узнать ОКПО и даже бух.информацию. Бесплатно.
Какие данные нужно вводить (можно на выбор любой из параметров):
- Наименование организации
- Код (ИНН, ОГРН)
- Юридический адрес
Какие данные можно получить:
- Полное фирменное наименование
- Сокращённое фирменное наименование
- Юридический адрес (по данным ЕГРЮЛ)
- Основная отрасль (ОКВЭД)
- Регион
- Телефон
- Наименование правовой формы
- Уставный капитал (по данным ЕГРЮЛ)
- Стоимость чистых активов
- Другие сообщения и документы
Включение сведений в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц осуществляется на основании статьи 7.1 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (в редакции Федерального закона от 18 июля 2011 года № 228-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части пересмотра способов защиты прав кредиторов при уменьшении уставного капитала, изменения требований к хозяйственным обществам в случае несоответствия уставного капитала стоимости чистых активов") с 1 января 2013 года (пункт 2 статьи 6 Федерального закона от 18 июля 2011 года № 228-ФЗ).
Сайт Росстата
Также можно воспользоваться сайтом Росстата (нужно вверху нажать "получить данные о кодах") (Для Москвы, но может есть другие регионы). Узнать по номеру ИНН ИП или Организации свои коды статистики (ОКПО, ОКАТО, ОКТМО, ОКОГУ, ОКФС, ОКОПФ)
Сайт ФНС
ЕГРЮЛ
Что нужно ввести? Достаточно ввести ОДНО из полей: Наименование (просто Яндекс, Газпром и пр.) и/или ОГРН/ГРН/ИНН и/или Адрес и/или Регион и/или Дата регистрации.
Какие сведения я получу?
- Наименование юридического лица;
- Адрес (место нахождения) юридического лица;
- ОГРН;
- Сведения о государственной регистрации организации;
- Дата внесения записи в ЕГРЮП (регистрации юр.лица);
- Наименование регистрирующего органа, внесшего запись (Налоговой);
- Адрес регистрирующего органа;
- Сведения о внесении изменений в ЕГРЮЛ;
- Сведения о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридических лиц;
- Сведения о лицензиях, о регистрации в качестве страхователей в фондах, сведения о постановке на учет.
- Воспользуйтесь поиском, выберите способ оплаты и нажмите на кнопку «Заказать».
- Укажите электронную почту на втором шаге.
Менеджер сформирует и отправит документ по указанному адресу.
О выписке из ЕГРЮЛ
Налогоплательщики часто задаются вопросом, как получить выписку из ЕГРЮЛ бесплатно через сайт налоговой по ИНН . Данный документ является самым точным обобщенным документом о компании, он необходим для налаживания партнерских связей, получения кредитов, оформления множества сделок и заключения контрактов.
В выписке из ЕГРЮЛ, точно также, как и в ЕГРИП, находится важная информация лично о предпринимателе, и о его предприятии. Из-за этого при изменении информации необходимо фиксировать этих перемен в Едином ГосРеестре. Если речь идет о юр. лицах, то кроме вышеупомянутых мест, информация о них находиться в Уставных документах.
Как получить выписку
1. Зайдите в раздел ЕГРЮЛ на официальном сайте налог ру2. Введите в строке поиску название, ОГРН или ИНН ип или юр. лица.
3. Выберите необходимую компанию в результатах поиска.
4. Обязательно оставьте контактный адрес, на которой вы сможете получить выписку.
5. Оплатите госпошлину за получение выписки удобным способом.
6. Ожидайте готовый документ. Вы всегда можете проверить состояние заказа в разделе «Готовность заказа».
Для чего нужна выписка
Документ наиболее востребован у граждан, когда:
- Они собираются провести какую-либо сделку с недвижимостью на законных основаниях;
- Граждане решили открыть собственный счёт в банке, но при этом придется подтверждать компетенцию руководителя и другое;
- Необходимо официально заверить документы у нотариуса, если они непосредственно связаны с деятельностью юридического лица;
- Граждане изъявляют свое желание участвовать в аукционах или торгах для того, чтобы подтвердить официальную информацию об организации;
- Необходимо в кратчайший срок узнать сведения о контрагенте.
Из чего состоит выписка из ЕГРЮЛ
Выписка предоставляет следующие сведения:
1. Официальное наименование (название) организации, ее полный юридический адрес, форму хоз. субъекта, и, разумеется, собственный номер регистрации в едином реестре;
2. Наиболее полные данные об уставном капитале организации, состоянии юридического лица и его образования;
3. Правдивые данные об учредителях юридического лица, список физических лиц в составе юридического лица;
4. Виды финансовой деятельности и постановке юридического лица на учёт и др.
Изменения в выписке
Отличительной чертой фиксации изменений юр. лицом и ИП состоит в разном наборе требуемых документов.
Таким образом, можно выделить несколько типов изменений:
Процедура, что имеет отношение к уставным документам
Процедура, что не имеет отношения к уставным документам
Внесение измененных данных в ЕГРИП или ЕГРЮЛ, что не имеют отношения к Уставным документам
Для ИП изменения могут быть:
Паспортных данных;
Направления бизнеса, речь идет об ОКВЭД;
Места жительства;
Гражданства.
Документы для ИП:
Заявление о желании изменить данные в ЕГРИП, подписанное заявителем лично;
Необходимые копии документов, что свидетельствую о оговоренных в заявке переменах.
Для юр. лица:
Изменение на должности гендиректора, который зафиксирован в ЕГРЮЛ. Сюда можно отнеси перемену его ФИО, ИНН и других данных, обозначенных в паспорте, или снятие с должности;
Изменение направления предпринимательства, которое обозначено в ОКВЭД.
Документы для юр. лица:
Заявка о фиксации перемен, что не зависят от учредительных документов;
Документальное подтверждение о включении данных, которые были изменены, в ЕГРИП/ЕГРЮЛ;
Другие ценные документы, что служат доказательством факта наличия изменений. Это может быть, к примеру «Приказ о вступление на должность», который необходим при смене гендиректора.
Любое лицо (физическое или юридическое), которое нашло потенциального делового партнёра, захочет убедиться в его надёжности. Используя ИНН юридического лица, заинтересованная сторона сможет узнать, чем занимается конкретная фирма, зарегистрирована ли она и существует ли в данный момент. Проверить фирму как по идентификационному номеру, так и другими способами. Разберём подробнее.
Чтобы найти предприятие по ИНН, необходимо разобрать структуру номера
Присваивает юридическим лицам индивидуальный ИНН. Это позволяет упорядочить всех, кто платит налоги в РФ. Фирмы получают личный цифровой код, состоящий из 10 цифр с 1993 года, согласно нормам НК РФ.
Номер содержит информацию о её местонахождение. Каждая цифра несёт в себе конкретные сведения, например:
- Первые две отражают код субъекта РФ (закреплено в 65 ст. Конституции РФ), в пределах которого зарегистрирована фирма.
- Две цифры далее – это номер отделения налоговой инспекции, отвечающей за проверку в конкретном населённом пункте.
- Последующие пять цифр – это номер налоговой записи юрлица в местном отделении ОГРН.
- Последняя цифра – контрольная, и используется скорее для наиболее точного определения фирмы.
Следовательно, ИНН присваивается местным отделением ФНС, где была зарегистрирована организация. Используя первые четыре цифры из идентификационного кода, можно точно определить учреждение налоговой службы.
Найдя его в СОУН (справочнике налоговых органов, осуществляющих учёт налогоплательщиков по всей стране), заинтересованное лицо может направиться туда по указанному адресу и запросить всю информацию об интересующей фирме.
Какую информацию можно узнать о предприятии по ИНН
По ИНН можно узнать о деятельности и финансовом состоянии компании
Сам используется налоговой службой для определения конкретной фирмы-налогоплательщика и иных лиц. С его помощью сотрудники ФНС могут пробить организацию по базе данных и узнать, оплачиваются ли налоги и т.д.
Плюс, номер налогоплательщика используется при составлении бухгалтерской и налоговой отчётности конкретной организации. Обычно, ИНН указывается на официальном сайте фирме, в используемой её правоустанавливающей документации и в бланках различных соглашений.
Прежде всего, используя ИНН, можно узнать, существует ли организация. Обратившийся сможет определить:
- Была ли зарегистрирована организация.
- Функционирует ли фирма или же она была ликвидирована.
- Как она называется, по какому адресу располагается и чем занимается.
- Каким имуществом владеет фирма.
- Каково её финансовое положения – является она прибыльной или ликвидной, имеются ли долговые обязательства и пр.
В каких случаях это необходимо
ИНН присваивается юрлицам, но не имеет юридической силы
Сам по себе номер не имеет силы, поскольку является лишь средством для упорядочивания и поиска по базам ФНС. Однако юрлицам он присваивается в обязательном порядке.
ИНН используется юридическими лицами в следующих случаях:
- При заключении коммерческих соглашений, в том числе – при оказании предприятию правовой поддержке (например, через аутсорсинговые фирмы).
- При подготовке и сдаче отчётной документации в налоговую инспекцию.
- Оформляя кредит в банке, у государства и т.п.
Следовательно, идентификационный номер необходим во всех финансовых операциях, проводимых предприятиями.
Важно! Как правило, ИНН и код причины постановки на учёт (сокр. КПП) требуются для того, чтобы определить любое обособленное отделение одной и той же фирмы. Оба кода, как правило, указывают вместе с платёжными реквизитами.
Внимательно просматривайте следующие сведения:
- Когда зарегистрирована организация.
- Где и каким отделением.
- Какой вид деятельности указан (согл. ОКВЭД).
- Имеются ли у организации долги, участвует ли она в судебной тяжбе и пр.
Но есть один нюанс – государственные базы данных о юридических лицах не являются полностью открытыми. Получить полный перечень информации в налоговой можно лишь при наличии письменного согласия фирмы-контрагента, которую необходимо проверить. Без разрешения заинтересованное лицо сможет получить лишь следующие сведения:
- Занимается ли лицо предпринимательской деятельностью.
- Имеются ли судебные иски в отношении данной фирмы.
- Наименование и местоположение компании.
Обычно, «чистые» компании свободно предоставляют основную информацию о себе и не делают секрета из ИНН, ОГРН или КПП. Когда фирма, с которой согласовывают какую-либо , отказывается предоставлять данные сведения, следует задуматься.
То же касается случаев, когда полученные данные не совпадают с заявленными сведениями. К примеру, если потенциальный партнёр был зарегистрирован недавно, хотя позиционирует себя как фирма с многолетним стажем работы, либо же занимается не тем, что прописан в ОКВЭД, можно насторожиться.
Как проверить фирму
Информацию о предприятии по ИНН можно заказать как через сеть интернет, так и в местных отделениях уполномоченных органов. Разберём несколько способов:
Онлайн
Проверить фирму по ИНН можно онлайн не выходя из дома
Самый простой способ – посетить сайт ФНС (https://egrul.nalog.ru/) и ввести в поисковую строку ИНН интересующей фирмы. Кроме идентификационного номера, организацию можно найти:
- Введя ОГРН.
- Указав наименование юрлица и регион, в котором оно прошло госрегистрацию.
Возможность обратиться за сведениями о различных фирмах закреплена за юридическими и физическими лицами согласно положениям:
- Приказа Минфина РФ от 2013 года.
- ФЗ о госрегистрации юрлиц.
Сделав запрос, пользователь позже получит PDF-файл с данными о госрегистрации компании.
Другой способ – просто вбить в Google или Yandex слово «ИНН» и присвоенный организации десятизначный код. Обычно, так можно выйти на сайт фирмы.
Но следует скептично относиться к сведениям, указанным на сайте предприятия. В отличие от ФНС и иных госучреждений, предприятия не несут ответственности за сведения, размещаемые на интернет-площадках. Лучше обратиться к официальным источникам информации о юридических лицах.
В представительстве ФНС
Для получение сведений в налоговой нужен паспорт и заявление
Заинтересованное лицо либо его представитель (по доверенности и пр.) может самостоятельно посетить местное отделение налоговой службы и запросить сведения о конкретной фирме. Для этого потребуется:
- Написать соответствующее заявление (обозначив причину запроса).
- Указать ИНН интересующего предприятия и иные сведения.
- Сам заявитель должен предоставить личные и контактные данные.
Забрать информацию можно, предъявив в отделении и копию заявления.
Прямое обращение в Реестр юр. лиц
Обратиться за необходимыми сведениями из Реестра юр.лиц можно, зайдя на официальный сайт ЕГРЮЛ. Портал является общедоступным, услуги оказываются бесплатно. По результат запроса заинтересованное лицо получит реестровую выписку (в бумажном или электронном виде), содержащую основные сведения об организации.
Альтернативные способы поиска информации об организации
Есть и множество других способов собрать необходимые сведения о юр.лице. Всё зависит от того, какого типа информация нужна, и в какие сроки.
Допустим, требуется узнать, не заведено ли судебное дело в отношении конкретной фирмы. Для этого можно посетить официальный сайт ФССП (http://fssprus.ru/iss/ip/). Потребуется заполнить некоторые сведения об интересующем предприятии, чтобы пробить его по базе данных исполнительных производств и узнать, каков его статус в настоящий момент (имеются ли долги и пр.).
Обо всех арбитражных разбирательствах, в которых задействована организация, можно узнать по базе арбитражных дел, перейдя по ссылке на http://kad.arbitr.ru/ . Другой вариант – сделать запрос на сайте https://rospravosudie.com/ , где также содержатся сведения об участниках судебных разбирательств.
Сделать это можно также, обратившись в специализированные посреднические фирмы, занимающиеся сбором информация о различных организациях на заказ. Заказать сведения можно как в местных компаниях, так и на специальных онлайн-площадках в интернете. Услуга, разумеется, не бесплатная – стоимость достигает до нескольких тысяч рублей в зависимости от запрашиваемых данных.
Но есть множество плюсов: обычно, такие компании предоставляют не только общую информацию об интересующей фирме, но и проводят комплексный анализ документов и сведений из различных баз данных. К примеру, заказчика проинформируют, насколько надёжно вести дела с конкретным юрлицом, каково состояние дел у организации в настоящее время, что ожидает её в ближайшем времени и пр.
Итак, ИНН – это номер, присваиваемый любой организации, с помощью которого можно найти основные сведения о ней. Проверить любую организацию можно не только через налоговую, но и с помощью других сервисов. Однако при проверке лучше ориентироваться на официальные источники – информация из базы данных ФНС и иных госучреждений являются наиболее надёжными.
Видео о том, как узнать максимум информации о предприятии по ИНН и другим данным:
Прежде всего, нужно убедиться в том, что компания зарегистрирована в установленном порядке и ведет деятельность. Это можно сделать разными способами.
Проверить ИНН
Удостоверьтесь в том, что ИНН поставщика — не случайный набор цифр, а реальный цифровой код, который принадлежит компании, предлагающей сделку.
Проверить это очень просто, так как у ИНН есть свой алгоритм, и поддельный номер, скорее всего, ему соответствовать не будет. Распознать ошибку в ИНН можно в любой программе для подготовки сведений о доходах физических лиц, введя номер в поле «ИНН работодателя». Если номер не будет удовлетворять алгоритму, появится сообщение об ошибке.
Одновременно установить подлинность ИНН и принадлежность его той или иной компании можно на сайте ФНС или с помощью сервиса проверки контрагентов .
Запросить копию свидетельства о госрегистрации (или лист записи в ЕГРЮЛ)
Свидетельство о госрегистрации подтверждает, что контрагент существует как юридическое лицо и учтен как налогоплательщик. С 1 января 2017 года при регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей вместо свидетельства о госрегистрации выдается лист записи нужного реестра — ЕРГЮЛ или ЕГРИП. Таким образом, лист записи — это документ, подтверждающий факт внесения записи в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.
В соответствии с п.13 Правил ведения ЕГРЮЛ лист записи государственного реестра включается в регистрационное дело юридического лица. В соответствии с п.19 Правил ведения ЕГРИП лист записи государственного реестра включается в регистрационное дело индивидуального предпринимателя.
Получить выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП
Свежая выписка из ЕГРЮЛ подтверждает, что контрагент зарегистрирован и на момент ее получения не снят с учета. Кроме того, по выписке ЕГРЮЛ можно проверить реквизиты, указанные контрагентами в договорах и иных документах.
Выписку можно запросить непосредственно у потенциального партнера или с помощью сервиса ФНС .
Баланс позволяет сделать сразу несколько важных выводов о компании:
- Во-первых, он подтверждает, что фирма сдает отчетность.
- Во-вторых, позволяет установить, велась ли организацией хозяйственная деятельность.
- В-третьих, из бухотчетности можно узнать о «портфеле» средств, которыми располагает компания. Если у фирмы практически нулевая стоимость активов, существенные долговые обязательства и уставный капитал 10 000 руб., - это повод задуматься, стоит ли давать такой фирме, например, товарный кредит. Слишком низкие по сравнению с суммой предполагаемой сделки обороты компании могут свидетельствовать и о том, что поставщик укрывает часть доходов. В этом случае от сделки лучше отказаться.
На основе данных бухгалтерской отчетности легко составить финансовый анализ, который покажет динамику деятельности компании и позволит оценить ее финансовую устойчивость. В сервисе на карточке компании можно найти ссылки на бухгалтерскую отчетность и минифинанализ, который позволит сразу же увидеть ключевые моменты в бухформах без необходимости изучения большого и сложного финансового отчета по компании.
Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года, можно также получить на сайте ФНС .
Дополнительная аналитика
Необходимо убедиться в добросовестности контрагента и собрать доказательства того, что вы осуществляли необходимую проверку. Почему это важно? В случае судебного разбирательства это позволит подтвердить, что ваша компания проявила .
С точки зрения налоговиков () компания не проявила должную осмотрительность, если у нее нет:
- личных контактов руководства в компании-контрагенте при обсуждении условий поставок и при подписании договоров;
- документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента, копий документа, удостоверяющего его личность;
- сведений о фактическом местонахождении контрагента, а также о местонахождении складских, производственных, торговых площадей;
- информации о способе получения сведений о контрагенте (реклама, рекомендации партнеров, официальный сайт и т.п.);
- информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ;
- информации о наличии у контрагента необходимой лицензии (если сделка заключается в рамках лицензируемой деятельности), свидетельства о допуске к определенному виду работ, выданного саморегулируемой организацией;
- информации о других участниках рынка аналогичных товаров, работ, услуг, в том числе тех, кто предлагает более низкие цены.
Сведения о компании
Массовый адрес регистрации
Массовый адрес — один из признаков фирм-однодневок. В конце 2017 года Минфин выпустил , в котором предупредил, что при наличии подтвержденной информации о недостоверности поданных сведений об адресе юрлица регистрирующий орган вправе отказать в регистрации. Согласно документу, факты включения информации об адресе массовой регистрации — это основание для проверки достоверности данных в ЕГРЮЛ. Таким образом, регистрируя компании на массовый адрес, юрлицо или ИП рискует получить отказ в регистрации.
Но ужесточение контроля массовых адресов касается не только бизнесов-новичков, но и уже зарегистрированных компаний: налоговая отправляет письма компаниям, которым необходимо предоставить в регистрирующий орган достоверные сведения о своем адресе. Проигнорировать уведомление налоговиков не удастся: если адрес не подтверждается, представленные документы не соответствуют достоверности, то в ЕГРЮЛ вносится запись о неверных сведениях об адресе, что может повлечь исключение организации из реестра, согласно . Заключать договоры с контрагентами, зарегистрированными по массовым адресам, тем более опасно.
Как проверить «массовость» адреса? Во-первых, на сайте ФНС доступен сервис, сверяющий вводимый пользователем адрес со списком массовых адресов. Во-вторых, показывает, какие компании зарегистрированы по тому же адресу, что и интересующий пользователя контрагент, сервис . В ряде случаев такое «соседство», даже если речь не идет о массовой регистрации, может оказаться существенным.
Фактическое местонахождение контрагента
Само по себе несовпадение фактического и юридического адреса никак не характеризует контрагента. По данным ФНС, почти 80% российских компаний расположены не по юридическому адресу, указанному при регистрации. Но налоговая рекомендует проверять фактическое место нахождения контрагента наряду с другими данными.
Такую информацию можно получить, выехав по юридическому или фактическому адресу предполагаемого партнера. Это позволит не только уточнить, там ли в действительности расположен офис контрагента, но и взглянуть на помещение, производственные или торговые площади, поговорить с сотрудниками и соседями по офисному зданию. Особенно продуктивным может быть такой визит, если нанести его инкогнито, под видом покупателя или потенциального партнера.
В Контур.Фокусе можно за один клик осмотреть панораму зданий и окрестностей по указанному юридическому лицу. Эта опция называется .
Посильность условий договора для контрагента
Необходимо располагать очевидными доказательствами того, что контрагент имеет реальную возможность выполнить условия договора. Во внимание принимается, прежде всего, время, затрачиваемое на доставку или производство товара, выполнение работ или оказание услуг.
Нарушения налогового законодательства
Налогоплательщик вправе запросить у налоговиков сведения об уплате налогов контрагентами. При этом не принципиально, ответит ли инспекция на запрос компании. Кодексом не установлена обязанность налоговых органов предоставлять налогоплательщикам по их запросам информацию об исполнении контрагентами обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, или о нарушениях ими законодательства ().
Как показывает арбитражная практика, о должной осмотрительности компании свидетельствует сам факт обращения в налоговую инспекцию с просьбой оказать содействие в проверке добросовестности контрагентов.
Чтобы факт обращения в инспекцию был зафиксирован, запрос следует отправлять заказным письмом с уведомление о вручении (у вас остается один экземпляр описи и вернувшееся уведомление) или подать запрос лично в канцелярию налоговой инспекции (в этом случае на руках остается копия запроса с отметкой о принятии).
Арбитражные дела
«Черный список» на сайте ФНС
Речь идет о реестре дисквалифицированных лиц. Дисквалификация — это административное наказание, которое заключается в лишении физического лица определенных прав, в частности, права занимать руководящие должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом.
Основанием для дисквалификации может послужить преднамеренное или фиктивное банкротство, сокрытие имущества или имущественных обязательств, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов и пр.
Чтобы избежать сотрудничества с компаниями, руководитель которых был дисквалифицирован, достаточно проверить потенциального партнера через специальный сервис на сайте ФНС . Поиск осуществляется по наименованию юридического лица и ОГРН.
К концу 2018 года ФНС запустила в тестовом режиме сервис «Прозрачный бизнес », который можно использовать для сбора комплексной информации о налогоплательщике - организации и проявления должной осмотрительности.
Если ввести в поиск данные об ИНН, ОГРН или наименовании компании, то появится следующая информация:
- дата госрегистрации и основного госрегистрационного номера юрлица, способ образования юрлица и наименование регистрирующего органа;
- сведения об учете организации в налоговом органе;
- состояние юрлица;
- адрес юрлица и информация об адресе массовой регистрации;
- ОКВЭД;
- размер уставного капитала;
- недостоверные данные о руководителе компании, управлении деятельностью множества иных юрлиц;
- категория субъекта малого и среднего предпринимательства.
Обращать внимание следует на знак треугольника, который может появиться в разделе как предупреждение. Это значит, что информация требует особого внимания.
Полномочия лица, подписывающего документы
Минфин рекомендует при проверке контрагентов получать документальное подтверждение полномочий руководителя (его представителя). В случае если документы подписывает представитель компании, от контрагента нужно получить доверенность или иной документ, уполномочивающий того или иного человека подписывать документы от лица компании.
Также Минфин рекомендует налогоплательщикам запрашивать у руководителя компании-контрагента документы, удостоверяющие личность. Это подтвердит, что документы подписывает именно тот человек, который имеет на это полномочия. Кроме того, возможны случаи, когда контрагент зарегистрирован на утерянный или украденный паспорт. Выяснить это можно на сайте ФМС .
Информация о сделке
Подтверждение личных контактов при заключении сделки
Отсутствие личных контактов при заключении сделки может свидетельствовать о том, что налогоплательщик не проявил должную осмотрительность. Доказать обратное помогут собранные данные об обстоятельствах заключения договора с контрагентом (кто участвовал в переговорах, кто отпускал товар и пр.).
Проверка документов по сделке
Эта процедура позволяет избежать не только претензий налоговых органов, но и возможных судебных споров.
- проверить адрес, указанный в документах контрагента, в частности, в счетах;
- удостовериться, что документы поставщика не содержат логических противоречий и соответствуют НК РФ и другим законам;
- сопоставить подписи сотрудников на документах, чтобы исключить ситуацию, когда разные подписи ставятся от имени одного лица (такие документы лучше исключить, чтобы ИФНС не завила об их фиктивности).
Приведенный список «фильтров» — неполный. Можно и другими способами проявить осмотрительность в выборе контрагента и получить о нем максимально полную информацию.
Законодательство не обязывает их проводить проверку контрагентов, отклоняются судами, поскольку при... обязательств. Не осуществление мер по проверке контрагента, документов от его имени, является... оценивают меры, принимаемые налогоплательщиком при проверке контрагента на стадии его выбора. Важно... склоняются к тому, что проверка лишь правоспособности контрагента не свидетельствует о том... будет проще самостоятельно осуществить проверку благонадежности потенциального контрагента. Важно! Кроме налоговой...
Осуществление проверки контрагентов выполняет две основные цели: - ... гарантии и т.д.). Осуществление проверки контрагентов выполняет две основные цели: ... для подтверждения добросовестности при выборе контрагента и реальности сделки выписки... Получена необоснованная налоговая выгода: спорные контрагенты не располагают основными средствами, ... с Заявителем. Кроме того, контрагенты представляли в налоговые органы по... регламенты, вот бумаги, мы проверяем контрагентов». Да, бумагами Вы обкладываться...
Назначении выездной налоговой проверки. Необходимо внимательно проверять контрагентов и следить за... сервисами от фирмы «1С» («1С:Контрагент» и «1СПАРК Риски»). Важно... можно также разработать специальный регламент проверки контрагентов и не забывать сохранять... альтернативных поставщиков; давние отношения с контрагентом и др. Такая подготовка... всех «зависших» вопросов с контрагентами. Однако и тут нужно оставаться... попытки согласовывать свои действия с контрагентами. ФНС вправе запросить у сотрудников...
Налоговый орган понимает проверку: полномочий лиц, действующих от имени контрагента; наличия соответствующих... характеризующий деловую репутацию партнера; платежеспособности контрагента; риска неисполнения обязательств и предоставления... их исполнения; наличия у контрагента необходимых трудовых и производственных ресурсов... существует большее количество сервисов для проверки контрагентов, которые позволяют с той... договора; о надлежащем исполнении контрагентом обязанностей налогоплательщика, в том...
И осторожности - это доказательства проверки контрагента по различным критериям. Далее мы... доказательства их проведения: а) проверка добросовестности контрагента как налогоплательщика: свидетельство о... сведений. Это докажет, что проверка контрагента проводилась до заключения договора с... информация об инструментах проверок контрагентов. Дата (период) проверки: 20.11.2016- ... контрагента, которые удалось получить при проверке. Информация о контактных лицах контрагента; о специалистах контрагента...
Органа, проводящее налоговую проверку, вправе истребовать у контрагента или у иных... из вопроса, у контрагента Организации проводится налоговая проверка. Поэтому в силу... ли истребование при камеральной проверке документов у контрагентов в рамках ст. ... Причем, по мнению судов, контрагент проверяемого налогоплательщика не вправе оценивать... несоставления налогоплательщиком или неполучения от контрагента, или истечения срока хранения). ... идет о переписке с контрагентом по вопросам хозяйственной деятельности. ...
Полномочий, информации о фактическом местонахождении контрагента, а также о местонахождении... реальные хозяйственные операции с его контрагентами, обладающими признаками номинальной деятельности (... проявило должную осмотрительность при выборе контрагентов. Налоговая инспекция тогда выявила... даже рекомендует компаниям внедрить регламент проверки контрагентов как часть графика документооборота в... максимумом документов при взаимодействии с контрагентами, которые будут служить доказательствами проявления...
Подтверждения полномочий руководителя (представителя) контрагента, копий документа, удостоверяющего его... копий документов, подтверждающих наличие у контрагента производственных мощностей, необходимых лицензий, ... собранных налогоплательщиком о деятельности своего контрагента. Важно! Большинство судов придерживается... А12-34319/2015). Алгоритм проверки потенциального контрагента Исходя из разъяснений налоговых... судебной практики, представляем алгоритм проверки контрагента с целью проявления должной...
Серый» контрагент – повод признать фиктивность сделок? В результате выездной проверки компании... для доначисления послужили «особенности» контрагента. Проанализировав деятельность странной фирмы, ... шпаргалку по проверке контрагентов. Налогоплательщикам рекомендуется проверять у контрагентов наличие необходимого... осмотрительность при выборе контрагентов; проверять у контрагентов наличие необходимого имущества, ... оценивать деловую репутацию, платежеспособность контрагента, а также риск неисполнения...
Выяснению у руководителя по выбору контрагентов, процедуре подписания договоров, учету... учредителям? 9. Вы согласовываете выбор контрагентов или расходы, которые необходимо произвести... установления личности руководителя-контрагента и деловой репутации организации-контрагента. 25. Знаком... ходе проверки исследуются отношения налогоплательщика и его сомнительных контрагентов. Руководителей таких контрагентов... доказательств, среди которых отсутствие у контрагента работников, имущества, офиса, отсутствие...
Документов в рамках проведения камеральной проверки конкретной налоговой декларации (вероятно, ... документы необходимы налоговому органу для проверки обоснованности заявленных расходов (налоговых вычетов... лицо налогового органа, проводящее налоговую проверку, вправе истребовать у проверяемого лица... срок запрашиваемых в рамках налоговой проверки документов (ненаправление уведомления о невозможности... декларациях организации и ее контрагента (лица, привлеченного контрагентом для исполнения обязательств по...
Определения и пошаговой инструкции по проверке контрагента… Вроде бы они правы, но... предоставила Регламент по отбору контрагентов и Анкету проверки контрагента по данным официальных сайтов... в налоговом органе; проверка факта занесения сведений о контрагенте в ЕГРЮЛ; получение... , тогда комиссия махала ручкой контрагенту. Если же проверка подтвердила безукоризненное настоящее и... лайфхаки можно предусмотреть для безукоризненной проверки контрагентов? Лист согласования договоров. В документе...
Же приводится информация о встречных проверках контрагентов и контрагентов контрагентов); Выводы (разумеется речь идет... в минимальном размере, в составе контрагентов имеются потенциальные однодневки, отсутствуют ресурсы... он принимается за контрагентов «проблемного» поставщика, а затем контрагентов контрагента и так далее... суде. Таким образом, если контрагенты проверяемого налогоплательщика отсутствуют в базе... запросить документы по сделкам с контрагентами … ; провести следующие мероприятия: … 4. ...
О налогоплательщике, поступающая от контрагентов или из обслуживающих банков... о налогоплательщике, поступающая от контрагентов или из обслуживающих банков... контрагентов еще на этапе предпроверочного анализа, а в ходе проверки, ... должной осмотрительности. Проверка может идти по нескольким направлениям: контрагенты по самым... консалтинговые и прочие услуги), проверка крупнейших контрагентов (по суммам оборотов налогоплательщика... такая проверка должна проводиться еще до заключения договоров с контрагентами. ...